Kundinbetalningar
UTF = Verkligt utfall från bokföringen (konto 3xxx).
PROGN = Två källor kombineras:
  1. Kända fakturor — obetalda fakturor från Fortnox med exakt förfallodatum.
  2. Budget-intäkter förskjutna +1 månad — försäljning i månad M betalas i M+1. Fördelning baserad på 12 600+ historiska fakturor: 90% i M+1, 6% i M+2, 3% i M+3.

Utflöde
UTF = Verkligt utfall. PROGN = Budget per kontogrupp (löner, övriga kostnader).
Varuinköp PO: Månader med aktiva inköpsordrar från Lagerkoll använder faktiska ordervärden. Stöd för delad betalning (förskott vid beställning + slutbetalning vid skeppning). Default betaldag = leveransdatum från Lagerkoll, redigerbart per order i tabellen nedan. Månader utan inköpsordrar faller tillbaka till budget-COGS.

Skatt & avgifter
UTF = Verkliga bokförda belopp från konto 26xx (moms), 2730 (AG-avgifter), 2710 (personalskatt), 2510 (bolagsskatt).
PROGN = Moms beräknas kvartalsvis (intäkt × 25% − inköp × 25%), betalas Q+2 mån. Arbetsgivaravgifter = budget personal × 31,42%.

Ackumulerat banksaldo
Startar från IB (ingående balans från Fortnox: konto 1930+1931+1932) och ackumulerar kassaflödet månad för månad.

Kreditgräns
Checkkredit 3 Mkr (permanent) + Säsongskredit 1,5 Mkr (juni–oktober). Redigerbart via likviditet_prognos_params i Supabase.

OBS: För fullständig moms/skatt-historik behöver SIE-synken köras: python Resultatrapporten/tools/sync_sie_local.py